Risque opérationnel : définition, exemples et bonnes pratiques

1. En résumé

• ➜ Le risque opérationnel correspond aux pertes résultant d'une défaillance des processus, des personnes, des systèmes ou d'événements externes.
• ➜ Il concerne toutes les entreprises, quelle que soit leur taille.
• ➜ Les conséquences peuvent être financières, juridiques, commerciales ou réputationnelles.
• ➜ Une bonne gestion des risques permet de limiter les interruptions d'activité.
• ➜ Certaines assurances peuvent contribuer à réduire les conséquences financières de ces événements.

2. Qu'est-ce qu'un risque opérationnel ?

Le risque opérationnel désigne la possibilité qu'un événement perturbe le fonctionnement normal d'une entreprise.

Selon la définition retenue notamment dans le secteur bancaire, il s'agit du risque de pertes résultant :

• ● d'une défaillance des processus internes ;
• ● d'une erreur humaine ;
• ● d'un dysfonctionnement des systèmes informatiques ;
• ● d'événements extérieurs.

Contrairement au risque commercial ou au risque financier, le risque opérationnel concerne directement l'organisation quotidienne de l'entreprise.

Il peut toucher aussi bien une microentreprise qu'une PME ou un grand groupe.

3. Quels sont les principaux types de risques opérationnels ?

Les risques opérationnels sont nombreux.

Les erreurs humaines

Une erreur de saisie, une mauvaise manipulation ou un oubli peuvent avoir des conséquences importantes.

Par exemple :

• ● une erreur dans une commande client ;
• ● un mauvais paramétrage d'un logiciel ;
• ● l'envoi d'informations confidentielles au mauvais destinataire ;
• ● une erreur de facturation.

Les défaillances des processus

Des procédures mal définies ou insuffisamment contrôlées favorisent les incidents.

Il peut s'agir :

• ● d'un défaut de contrôle qualité ;
• ● d'un retard dans le traitement des commandes ;
• ● d'une mauvaise gestion des stocks ;
• ● d'un oubli de renouvellement d'un contrat important.

Les pannes informatiques

Aujourd'hui, la plupart des entreprises dépendent fortement de leurs outils numériques.

Une panne peut paralyser tout ou partie de l'activité.

Les causes peuvent être variées :

• ● panne de serveur ;
• ● coupure Internet ;
• ● défaillance d'un logiciel métier ;
• ● perte de données.

Les cyberattaques

Les attaques informatiques représentent désormais un risque majeur.

Par exemple :

• ● ransomware ;
• ● piratage de comptes ;
• ● vol de données clients ;
• ● phishing ;
• ● fraude au président.

Les événements extérieurs

Certaines situations échappent totalement au contrôle de l'entreprise.

On peut notamment citer :

• ● un incendie ;
• ● une inondation ;
• ● une tempête ;
• ● une coupure électrique prolongée ;
• ● un acte de vandalisme ;
• ● une défaillance d'un fournisseur stratégique.

4. Quels sont les impacts d'un risque opérationnel ?

Les conséquences varient selon la nature du sinistre.

Une entreprise peut notamment subir :

• ● une perte de chiffre d'affaires ;
• ● une interruption de production ;
• ● des retards de livraison ;
• ● des pénalités contractuelles ;
• ● des coûts de remise en état ;
• ● une perte de données ;
• ● une atteinte à sa réputation ;
• ● une baisse de confiance des clients.

Dans certains cas, plusieurs incidents successifs peuvent mettre en difficulté la pérennité de l'entreprise.

5. Quelle différence entre risque opérationnel, risque financier et risque stratégique ?

Ces notions sont parfois confondues.

Le risque opérationnel concerne le fonctionnement quotidien de l'entreprise.

Le risque financier porte principalement sur les flux financiers, la trésorerie, les taux d'intérêt, les créances ou encore les investissements.

Le risque stratégique résulte des choix de développement de l'entreprise : lancement d'un nouveau produit, évolution du marché, arrivée d'un concurrent ou changement réglementaire.

Une même situation peut parfois combiner plusieurs catégories de risques.

6. Comment réduire les risques opérationnels ?

Aucune entreprise ne peut supprimer totalement les risques.

En revanche, plusieurs actions permettent d'en limiter la probabilité.

Vous pouvez notamment :

• ● cartographier les principaux risques ;
• ● formaliser les procédures internes ;
• ● former régulièrement vos collaborateurs ;
• ● sécuriser les systèmes informatiques ;
• ● réaliser des sauvegardes fréquentes ;
• ● prévoir un plan de continuité d'activité ;
• ● contrôler régulièrement les fournisseurs critiques ;
• ● mettre en place des audits internes.

L'objectif est d'identifier rapidement les faiblesses afin de limiter leurs conséquences.

7. Quel rôle joue l'assurance dans la gestion du risque opérationnel ?

L'assurance ne permet pas d'éviter un incident, mais elle peut limiter ses conséquences financières.

Selon votre activité et les garanties souscrites, plusieurs contrats peuvent intervenir.

La RC Pro peut prendre en charge les conséquences financières des dommages causés à des tiers lorsque votre responsabilité est engagée.

La multirisque professionnelle peut protéger vos locaux, votre matériel et vos marchandises contre certains sinistres tels qu'un incendie, un dégât des eaux ou un acte de vandalisme.

Une cyberassurance peut couvrir certains frais liés à une cyberattaque, comme les coûts de restauration des systèmes, l'assistance informatique ou la gestion de crise, dans les limites prévues au contrat.

Enfin, une garantie Perte d'exploitation peut compenser une partie de la baisse d'activité consécutive à un sinistre garanti, selon les conditions du contrat.

8. Pourquoi mettre en place une gestion du risque opérationnel ?

Une démarche structurée présente plusieurs avantages.

Elle permet notamment :

• ● d'améliorer la continuité de l'activité ;
• ● de réduire les pertes financières ;
• ● de renforcer la satisfaction des clients ;
• ● de limiter les erreurs internes ;
• ● de respecter plus facilement certaines obligations réglementaires ;
• ● de protéger la réputation de l'entreprise.

Plus les risques sont identifiés en amont, plus il est facile d'organiser une réponse rapide lorsqu'un incident survient.

9. FAQ

Toutes les entreprises sont-elles concernées par le risque opérationnel ?

Oui. Les risques opérationnels existent dans tous les secteurs d'activité, qu'il s'agisse d'un artisan, d'un commerçant, d'un professionnel libéral, d'une PME ou d'une grande entreprise.

Peut-on supprimer totalement les risques opérationnels ?

Non. En revanche, une bonne organisation, des procédures adaptées, des contrôles réguliers et une politique de prévention permettent d'en réduire fortement la fréquence et les conséquences.

La RC Pro couvre-t-elle tous les risques opérationnels ?

Non. La responsabilité civile professionnelle indemnise principalement les dommages causés aux tiers lorsque votre responsabilité est engagée. Les dommages subis par votre propre entreprise relèvent généralement d'autres garanties, comme la multirisque professionnelle, la cyberassurance ou la garantie perte d'exploitation, selon les contrats souscrits.

Quelle est la différence entre un risque opérationnel et un sinistre ?

Le risque opérationnel correspond à la possibilité qu'un événement survienne. Le sinistre est la réalisation effective de ce risque, avec des conséquences concrètes pour l'entreprise.